Bagi pemilik rekening bank atau sebagai nasabah bank, istilah mutasi rekening sangat familiar bila Anda ingin mengecek uang keluar atau baru menerima uang masuk dari perusahaan atau perorangan. Berapa kali dalam sebulan biasanya Anda mengecek rekening? Apakah setiap hari gajian (payday) tiba atau ketika sudah masuk tanggal tua?
Untuk mengecek mutasi rekening, Anda bisa membukanya dari aplikasi mobile banking dari bank bersangkutan. Umumnya ada batasan waktu untuk melihat daftar transaksi dan aktivitas keuangan di mutasi rekening, misalnya maksimal 7 hari atau 30 hari.
Artikel kali ini akan kami jelaskan secara lengkap perbedaan mutasi rekening dan rekening koran, fungsi mutasi rekening, dan cara mengecek mutasi rekening.
Apa Itu Mutasi Rekening?
Mutasi rekening adalah catatan semua transaksi keuangan yang terjadi di dalam sebuah rekening, baik uang masuk maupun uang keluar. Catatan transaksi keuangan di mutasi mencakup berbagai jenis transaksi seperti pembelian, penjualan, transfer, pembayaran tagihan, hingga biaya operasional.
Kode dana masuk di mutasi rekening ditandai dengan CR (credit) dan berwarna biru, sedangkan dana keluar kodenya adalah DB (debit) dan berwarna merah.
Transaksi dana masuk di mutasi rekening bisa berupa beberapa keterangan seperti setoran tunai, transfer masuk, penyesuaian kredit, dan bunga dari bank.
Dana keluar mutasi rekening juga ada keterangannya seperti tarik tunai, transfer keluar, potongan biaya administrasi bulanan, dan pembayaran (tagihan, belanja online, dll).
Biasanya, mutasi rekening bisa dilihat melalui layanan mobile banking, internet banking, atau langsung di bank. Mutasi rekening sangat berguna untuk mengetahui ke mana saja uang keluar dan dari mana uang masuk.
Dalam bisnis, bagian keuangan dan manajemen perusahaan rutin memeriksa mutasi rekening untuk memantau arus kas perusahaan. Tujuannya adalah agar keuangan tetap terkontrol, meminimalisir kesalahan, dan mencegah kemungkinan penyalahgunaan dana.
Fungsi Mutasi Rekening
Mutasi rekening memiliki banyak fungsi penting, baik untuk kebutuhan pribadi maupun bisnis. Berikut ini beberapa fungsi mutasi rekening:
Memantau Semua Transaksi
Mutasi rekening membantu Anda mengetahui dengan jelas semua transaksi yang terjadi di rekening Anda. Misalnya, uang masuk dari gaji freelance, hasil penjualan harian, atau transfer masuk dari orang lain.
Begitu juga dengan mengetahui pengeluaran, seperti pembayaran tagihan, pembelian barang, atau transfer ke rekening lain. Bila Anda rutin memantau mutasi rekening, Anda dapat mengerem arus kas harian atau bulanan bila nilainya sudah negatif (lebih besar pengeluaran).
Mencocokkan Catatan Keuangan Pribadi atau Bisnis
Jika Anda mencatat pengeluaran dan pemasukan secara manual atau menggunakan aplikasi keuangan, mutasi rekening dapat membantu memastikan catatan Anda sudah benar dan lengkap.
Anda bisa membandingkan catatan Anda dengan data bank lewat mutasi rekening atau rekening koran, sehingga tidak ada transaksi yang terlewat, salah catat, atau bahkan double entry.
Mendeteksi Transaksi yang Tidak Dikenali
Apakah Anda pernah mengalami ada transaksi mencurigakan di rekening? Untuk mengeceknya, Anda dapat melihatnya di mutasi rekening sebagai deteksi dini.
Transaksi penarikan dana tanpa izin atau pembayaran yang tidak pernah Anda setujui di rekening dapat membuat saldo berkurang dan kerugian besar. Setelah itu, Anda dapat melapor ke bank terkait dan memberikan bukti yang valid untuk mendukung laporan.
Mengatur Perencanaan Keuangan
Dari data mutasi rekening, Anda bisa melihat pola pengeluaran dan pemasukan selama periode tertentu. Informasi ini sangat berguna untuk membuat anggaran bulanan yang realistis, menentukan prioritas pengeluaran, mengurangi pengeluaran yang tidak perlu, dan mengalokasikan dana untuk menabung atau investasi.
Sebagai Bukti Pelaporan Pajak
Mutasi rekening juga berfungsi sebagai dokumen pendukung saat Anda menyusun laporan pajak. Catatan pemasukan dan pengeluaran yang jelas membantu Anda bisa menghitung kewajiban pajak dengan lebih tepat dan melaporkannya sesuai aturan yang berlaku. Ini juga memudahkan Anda jika harus menghadapi pemeriksaan pajak dari pihak berwenang.
Bukti Transaksi yang Sah
Jika terjadi perselisihan atau Anda perlu membuktikan bahwa suatu pembayaran sudah dilakukan, mutasi rekening dapat dijadikan bukti resmi. Contohnya, jika Anda membeli produk secara online dan harus menunjukkan bukti pembayaran, atau dalam bisnis sebagai verifikasi pembayaran dari klien maupun kepada vendor.
Perbedaan Mutasi Rekening dan Rekening Koran
Seringkali istilah mutasi rekening dan rekening koran terdengar mirip, tapi sebenarnya keduanya memiliki perbedaan yang penting untuk Anda ketahui, terutama saat mengelola keuangan pribadi atau bisnis.
Berikut perbedaan mutasi rekening dan rekening koran:
Pengertian
Mutasi Rekening
Mutasi rekening adalah catatan lengkap semua transaksi yang terjadi di rekening Anda selama periode tertentu. Catatan ini menunjukkan detail keluar masuknya uang, seperti tanggal transaksi, jenis transaksi, dan jumlah uang yang dipindahkan.
Mutasi rekening biasanya tersedia secara digital dan bisa diakses kapan saja melalui layanan internet banking atau mobile banking.
Rekening Koran
Rekening koran adalah dokumen resmi yang diterbitkan oleh bank sebagai laporan transaksi rekening dalam periode tertentu, biasanya satu bulan atau sesuai permintaan Anda.
Rekening koran biasanya berbentuk dokumen cetak atau file PDF yang memuat ringkasan semua transaksi dengan format resmi dan terstruktur rapi.
Format dan Penyajian
Mutasi Rekening
Mutasi rekening bisa berupa laporan singkat yang menampilkan transaksi secara real time atau harian, mingguan, atau bulanan. Biasanya disajikan dalam format yang sederhana dan mudah diakses melalui aplikasi perbankan. Anda bisa langsung melihat detail transaksi tanpa harus menunggu laporan resmi.
Rekening Koran
Rekening koran disajikan dalam bentuk laporan resmi yang lebih formal dan lengkap. Dokumen ini sering digunakan untuk keperluan administrasi resmi, seperti audit, pengajuan pinjaman, atau laporan pajak. Rekening koran biasanya mencantumkan saldo awal dan saldo akhir pada periode tersebut secara jelas.
Tujuan Penggunaan
Mutasi Rekening
Fungsi utama mutasi rekening adalah untuk memudahkan Anda memantau transaksi sehari-hari secara cepat dan fleksibel. Anda bisa menggunakannya kapan saja untuk mengecek aktivitas rekening, memastikan tidak ada transaksi mencurigakan, dan membantu perencanaan keuangan.
Rekening Koran
Rekening koran lebih sering digunakan sebagai dokumen resmi saat Anda membutuhkan bukti tertulis transaksi dalam periode tertentu. Misalnya, saat mengajukan kredit ke bank, laporan pajak, atau saat melakukan audit keuangan bisnis.
Cara Mengakses Informasi
Mutasi Rekening
Anda dapat mengakses mutasi rekening kapan saja dan tanpa biaya melalui layanan internet banking, mobile banking, atau mesin ATM. Mutasi rekening ini bersifat real time sehingga selalu diperbarui setiap ada transaksi terbaru di rekening Anda.
Rekening Koran
Untuk mendapatkan rekening koran, Anda perlu mengajukan permintaan khusus ke bank, baik melalui kantor cabang, layanan customer service, atau aplikasi digital bank.
Proses ini biasanya memakan waktu beberapa hari dan bisa dikenakan biaya administrasi. Setelah itu, bank akan memberikan rekening koran dalam bentuk dokumen resmi, baik cetak maupun elektronik, sesuai kebutuhan Anda.
Tabel perbedaan lengkap antara mutasi rekening dan rekening koran:
| Aspek | Mutasi Rekening | Rekening Koran |
|---|---|---|
| Bentuk Dokumen | Informasi digital atau cetakan ringkas yang bisa diakses via mobile banking atau ATM | Dokumen resmi biasanya berbentuk PDF atau hard copy |
| Periode Waktu | Real time atau jangka pendek (1-30 hari terakhir) | Bisa disesuaikan (bulanan, 3 bulan, 6 bulan, hingga tahunan) |
| Legalitas | Tidak memiliki kekuatan hukum resmi sebagai dokumen keuangan | Merupakan dokumen legal yang diakui untuk keperluan hukum dan audit |
| Sumber Akses | Aplikasi mobile banking, internet banking, atau mesin ATM | Harus diminta secara resmi di bank atau via email atau permintaan tertulis |
| Isi Informasi | Hanya menampilkan tanggal, nominal, dan jenis transaksi secara singkat | Menampilkan data lengkap seperti saldo awal, transaksi detail, saldo akhir |
| Tujuan Penggunaan | Untuk mengecek transaksi harian atau saldo secara cepat | Untuk keperluan audit, pengajuan visa, syarat pinjaman, laporan keuangan |
| Ketersediaan Waktu | Bisa diakses kapan saja selama 24 jam | Harus menunggu proses permintaan dan pengiriman dari pihak bank |
| Biaya | Umumnya gratis | Bisa dikenakan biaya tergantung bank dan periode yang diminta |
| Validasi Pihak Ketiga | Tidak bisa digunakan untuk validasi eksternal | Bisa digunakan sebagai dokumen resmi untuk validasi pihak ketiga |
Cara Cek Mutasi Rekening
Mengecek mutasi rekening secara rutin sangat penting agar Anda bisa memantau aktivitas keuangan dan memastikan semua transaksi tercatat dengan benar. Di bawah ini adalah cara mudah untuk cek mutasi rekening.
Melalui Mesin ATM
Anda bisa mengecek mutasi rekening dengan mudah melalui mesin ATM. Biasanya, informasi yang tersedia terbatas pada lima transaksi terakhir. Caranya, cukup masukkan kartu dan PIN di mesin ATM, pilih menu “Transaksi Lainnya”, lalu pilih “Mutasi Rekening”. Mutasi rekening akan tampil di layar, dan Anda bisa mencetak struk sebagai bukti transaksi.
Melalui Mobile Banking
Menggunakan aplikasi mobile banking adalah cara paling praktis dan cepat untuk melihat mutasi rekening. Lewat aplikasi di ponsel Anda, Anda dapat melihat transaksi sampai 6 bulan terakhir.
Selain itu, Anda juga bisa mengirim laporan mutasi ke email terdaftar atau mengunduhnya dalam format PDF. Untuk mulai, Anda hanya perlu mengunduh aplikasi mobile banking dari Play Store (Android) atau App Store (iPhone).
Melalui Internet Banking
Selain mobile banking, Anda juga dapat mengecek mutasi rekening melalui internet banking yang diakses lewat browser komputer atau ponsel. Setelah masuk dengan username dan password, pilih menu “Mutasi Rekening” atau “Riwayat Transaksi”, lalu tentukan periode waktu yang ingin Anda lihat. Anda dapat mengunduh atau mencetak laporan mutasi rekening kapan saja dengan cara ini.
Sebagai layanan penting dalam dunia perbankan, mutasi rekening berfungsi sebagai catatan lengkap aktivitas transaksi yang terjadi di rekening Anda, baik uang masuk maupun uang keluar.
Anda bisa memastikan keabsahan setiap transaksi sekaligus memantau arus keuangan dengan mutasi rekening.
Kini, Anda dapat dengan mudah mengakses mutasi rekening melalui aplikasi mobile banking atau layanan digital lain yang disediakan oleh bank sehingga pengelolaan keuangan menjadi lebih praktis dan efisien.
Kesimpulan
Saat ini pasti kita lebih mudah melakukan pembayaran atau pembelian dengan cara transfer dan akan tercatat di mutasi rekening bank, tetapi ternyata bisa saja transaksi tersebut belum tercatat dalam laporan keuangan perusahaan.
Untuk memudahkan Anda menyusun laporan keuangan yang sudah sesuai dengan standar akuntansi Indonesia, Anda sebaiknya menggunakan software akuntansi MASERP.
MASERP merupakan software dengan sistem ERP yang dapat terintegrasi dengan fungsi bisnis lain seperti manufaktur, akuntansi, penjualan, persediaan barang, pembelian, keuangan, multi gudang, dan masih banyak lagi.
MASERP memiliki fitur rekonsiliasi bank, Anda bisa melakukan rekonsiliasi secara otomatis dengan menghubungkan software MASERP Anda dengan rekening bisnis BCA.
Transaksi bank Anda dapat dicocokkan secara otomatis dengan faktur, pembayaran tagihan, dan pembelian yang sudah dicatat di MASERP.
Anda juga dapat melompokkan transaksi serupa dengan bulk import sehingga dapat mencocokkannya sekaligus. Ini sangat berguna jika Anda pindah ke MASERP dan mengimpor transaksi yang lalu.
Dengan fitur Report Center di MASERP, Anda bisa mencatatat dan membuat laporan keuangan yang meliputi laba rugi, neraca, penjualan dan lain-lain.
Pencatatan dan pelaporan manual tentu saja akan memakan banyak waktu dan memiliki peluang besar terjadinya human error. Ini akan menghambat efisiensi dan produktivitas perusahaan Anda.
Segera konsultasikan kebutuhan perusahaan Anda dan dapatkan demo fitur MASERP dengan konsultan ahli kami dengan klik gambar di bawah ini, sekarang!
